Fakturowanie w 2020 roku
Cel szkolenia:
Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom gruntownej wiedzy, umiejętności i kompetencji w zakresie Fakturowania w 2020 roku.
- podczas szkolenia uczestnik nabywa wiedzę na temat wybranego obszaru prawa podatkowego będącego przedmiotem szkolenia
- zostaje zapoznany z najnowszymi zmianami oraz interpretacjami
- zdobywa wiedzę na temat skutków niewłaściwego stosowania przepisów oraz poznaje związane z tym ryzyka podatkowe
Korzyści dla uczestników szkolenia:
- zdobycie umiejętności związanych z praktyczną interpretacją przepisów z wybranego obszaru prawa podatkowego będącego przedmiotem szkolenia
- uczestnik może dokonać samodzielnej analizy ryzyka podatkowego oraz dobrać właściwe rozwiązania pod określone przypadki występujące w działalności gospodarczej
- uczestnik jest świadomy swojej wiedzy i umiejętności oraz potrafi je wykorzystać w praktyce
- jest w stanie samodzielnie zidentyfikować obszary do swojego samokształcenia i doskonalenia zawodowego
Do kogo jest skierowane szkolenie:
- osoby zajmujące się wystawianiem faktur,
- specjaliści ds. księgowości,
- pracownicy biurowi,
- pracownicy sekretariatu i recepcji
- sprzedawcy
Trener: dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych
Czas trwania szkolenia:
5 godzin dydaktycznych(1 godzina dydaktyczna = 45 minut)
Zajęcia odbywają się w godzinach:
- 9:00 - 10:30
- przerwa 15 min
- 10:45 - 12:15
- przerwa 30 minut
- 12:45 - 13:30
Od 9 do 10:30
- Ogólne zasady wystawiania faktur a Struktura Faktura wersja 3
- czynności podlegające pod podatek VAT
- podatnik VAT czynny i zwolniony-różnice
- transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
- obowiązek wystawienia faktury
- kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur?
- terminy wystawiania faktur – zasady ogólne i szczególne
- w ilu egzemplarzach można wystawić fakturę?
- wystawianie faktur w przypadku rejestracji sprzedaży za pośrednictwem urządzeń fiskalnych - W jakich przypadkach wymagany jest NIP na paragonie od dnia 01.01.2020 r.
- zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze
- zasady zaokrąglania kwot na fakturze
- wystawianie faktur w walucie
- moment podatkowy a moment wystawienia faktury
- zastosowanie właściwych stawek VAT na fakturze
- zasady stosowania stawek: 0%, zw i np.
- klasyfikacja towarów i usług według PKWIU, a nomenklatura scalona
Od 10:45-12:15
3. Informacje jakie muszą zawierać faktury dla towarów i usług
- kiedy dokument jest fakturą
- pojęcie faktury wg ustawy o VAT
- katalog obowiązkowych danych na fakturze
- najczęściej popełniane błędy na fakturach z uwzględnieniem przykładów
- weryfikacja podatników-biała lista podatników, VIES
- przypadki, kiedy faktura może zawierać węższy zakres informacji:
- dostawa towarów i usług zwolnionych przedmiotowo z VAT
- faktura wystawiona przez podatnika zwolnionego z VAT
- faktura za przejazd autostradą
- faktura za przejazd środkami transportu publicznego
- faktura uproszczona
- dane fakultatywne na fakturach
- przypadki kiedy faktura musi zawierać dodatkowe dane:
• metoda kasowa
• samofakturowanie
• odwrotne obciążenie
• procedura VAT marża
• faktura VAT RR po zmianach
• wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i świadczenie usług dla kontrahenta z UE
4. Fakturowanie transakcji zagranicznych i objętych odwrotnym obciążeniem
- fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE
- wystawianie faktur eksportowych
- faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z UE i krajów trzecich
Od 12:45-14:15
Zasady fakturowania zaliczek
- przypadki, kiedy należy wystawić fakturę zaliczkową
- przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
- terminy wystawiania faktur zaliczkowych
- rozliczenie faktur zaliczkowych poprzez fakturę końcową
- faktura zaliczkowa i końcowa wystawiona w tym samym okresie rozliczeniowym
- dane, jakie powinna zawierać faktura zaliczkowa i końcowa
- faktura zaliczkowa jako faktura końcowa
6. Korygowanie danych na fakturach
- faktura korygująca a nota korygująca
- dane jakie powinna zawierać faktura korygująca
- dane jakie powinna zawierać nota korygująca
- możliwość wystawiania zbiorczych faktur korygujących
- korygowanie faktury korygującej
- anulowanie faktur
7. Postępowanie w przypadku zagubienia lub zniszczenia faktury
- kto może wystawić duplikat faktury?
- dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury
8. Faktura Pro-forma
- czy faktura pro-forma jest dokumentem księgowym?
- konsekwencje wystawienia faktury pro-forma
- czy należy przechowywać faktury pro-forma?
- jak prawidłowo wystawić fakturę pro-forma?
9. Mechanizm podzielonej płatności
- które faktury wymagają dodatkowego zapisu „mechanizm podzielonej płatności”
- faktury zaliczkowe a „mechanizm podzielonej płatności”
- Split payment a odpowiedzialność karnoskarbowa podatnika
- obowiązek założenia rachunku bankowego VAT
- zasady funkcjonowania rachunku bankowego VAT,
-faktury gotówkowe a „mechanizm podzielonej płatności”
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych. W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji.
Strona w budowie.
Szkolenie odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji zgodnie z danymi przesłanym w formularzu zgłoszeniowym.
08.30-09:00 – rozpoczęcie logowania przez uczestników (po zalogowaniu dostępna jest „poczekalnia”, która w momencie rozpoczęcia szkolenia zostanie przełączona na „pokój webinarowy”)
09:00 – rozpoczęcie szkolenia
